隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，越來(lái)越多的企業(yè)“走”出國(guó)門(mén)，去海外拓展業(yè)務(wù)，但想要合法合規(guī)的進(jìn)行境外投資，做好ODI境外投資備案是有必要的。
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那么，做ODI境外投資備案都要向哪些部門(mén)審批呢?
ODI備案一般需要經(jīng)過(guò)三個(gè)部門(mén)的審批，商務(wù)部、發(fā)改委、外匯管理局。
商務(wù)部
對(duì)于新設(shè)和并購(gòu)境外公司，odi備案商務(wù)部需要提供的資料有所不同。
新設(shè)境外公司
境內(nèi)投資人需要準(zhǔn)備《境外直接投資申請(qǐng)表》(該表中說(shuō)明投資路徑、終目的的境外企業(yè)信息、投資規(guī)模、資金結(jié)構(gòu)、項(xiàng)目情況等多項(xiàng)內(nèi)容)，境外投資目的的公司章程、合同、協(xié)議等，相關(guān)董事會(huì)決議(或出資決議)，經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表(境內(nèi)投資主體的審計(jì)報(bào)告)，前期工作落實(shí)情況說(shuō)明(包括盡職調(diào)查報(bào)告、可行性研究報(bào)告，投資自己來(lái)源情況說(shuō)明。投資環(huán)境分析等)，境內(nèi)投資真實(shí)性承諾書(shū)。
并購(gòu)境外公司
境內(nèi)投資人需要填寫(xiě)的《境外直接投資申請(qǐng)表》與新設(shè)境外企業(yè)須填寫(xiě)的申請(qǐng)表差異不大，其注意差別在于對(duì)并購(gòu)目的公司的經(jīng)營(yíng)情況、資產(chǎn)情況和收購(gòu)方案的說(shuō)明上。同時(shí)，并購(gòu)項(xiàng)目還需遞交《境外并購(gòu)事項(xiàng)前期報(bào)告表》及相關(guān)材料，《境外并購(gòu)事項(xiàng)前期報(bào)告表》的內(nèi)容同樣包括盡職調(diào)查、可行性研究報(bào)告、投資資金來(lái)源、投資環(huán)境分析等，并提供境外投資真實(shí)性承諾書(shū)。
發(fā)改委
投資人需要提供以下：
1、投資主體的營(yíng)業(yè)執(zhí)照;
2、投資主體新的財(cái)務(wù)報(bào)表(經(jīng)審計(jì));
3、董事會(huì)決議或出資決議，項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告(需要有第三方咨詢機(jī)構(gòu)出具);
4、自有資金證明;
5、投資項(xiàng)目設(shè)計(jì)的意向書(shū)或框架協(xié)議等法律文書(shū);
6、境外投資真實(shí)性承諾書(shū)。
外匯管理局
1、《境外直接投資外匯登記業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》
2、外匯資金來(lái)源情況說(shuō)明
3、境內(nèi)投資主體材料(營(yíng)業(yè)執(zhí)照及公司章程等)
4、商務(wù)部核發(fā)的《境外企業(yè)投資證書(shū)》等文件原件
提交這些文件后，外管局也可能對(duì)大額資金出境情況進(jìn)行復(fù)核，主要是對(duì)投資人進(jìn)行約談，對(duì)投資資金來(lái)源及境外項(xiàng)目真實(shí)性進(jìn)行說(shuō)明。
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